Як у Нікополі витрачали кошти у першому кварталі 2024 року: звіт

Нікопольська міська рада оприлюднила звіт за січень-березень 2024 року, передає Nikopolnews.

Доходи бюджету Нікополя за перший квартал

 За І квартал 2024 року до бюджету міста надійшло доходів з урахуванням трансфертів у сумі 225 683 300 грн., в тому числі до загального фонду – 219 730 200 грн., до спеціального фонду – 5 953 100 грн.  План на звітний період виконано на 98%.

У порівнянні з минулим роком доходи зменшилися на 14 690 300 грн. або на 6,1% за рахунок скорочення обсягів власних доходів на 17 709 800 тис. або на 9%. В той же час обсяг дотацій та  субвенцій з державного і обласного бюджетів збільшився  на 3 019 500 грн. або на 6,8%.

За січень-березень 2024 року до загального фонду бюджету міста  надійшло власних доходів у сумі 172 320 200 грн. План на звітний період недовиконано на 2 397 400 грн. або на 1,4%. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року надходження власних доходів зменшилися на 19 546 200 грн. або на 10,2%.

План надходжень по основному джерелу доходів – податку на доходи фізичних осіб недовиконано на 9 915 300 грн. або на 8,1% внаслідок зменшення перерахувань податку промисловими підприємствами міста та закладами бюджетної сфери через закриття або роботу неповний робочий тиждень.

Скорочення надходжень у порівнянні з минулим роком на 27 389 300 грн. або на 19,5% пояснюється зарахуванням з 1 жовтня 2023 року податку на доходи з грошового утримання військовослужбовців у повному обсязі до державного бюджету.

Також у звіті сказано, що, зокрема, планові показники по податку на прибуток підприємств комунальної власності перевиконано на 7 705 000 грн., у порівнянні з минулим роком  надходження збільшилися на 7824400грн. Перевиконання планових показників та зростання надходжень пояснюється збільшенням перерахувань податку КП «Нікопольводоканал» та КП «Міське паркове господарство».

По акцизному податку планові показники недовиконано на  1 040 200 грн. або на 9,9%, але у порівнянні з 2023 роком надходження збільшилися на 1 061 000 грн. або на 12,6% внаслідок збільшення перерахувань акцизного податку з реалізації нафтопродуктів та тютюнових виробів.

Як у Нікополі витрачали кошти у першому кварталі 2024 року

За І квартал 2024 року видатки загального фонду бюджету міста з урахуванням субвенцій з інших рівнів бюджетів склали 202 816 600 грн, що становить 20,2% до річного плану та 69,1% до плану на звітний період.

Із загального обсягу видатків 46 757 000 тис або 23,1% забезпечено коштами освітньої субвенції з державного бюджету. Власні видатки загального фонду складають 156 059 600 грн. або 76,9%.

Із загального обсягу видатків:

• 114 448 200 грн або 56,4% – оплата праці та нарахування на заробітну плату працівників бюджетних установ,
• 9 860 000 грн. або 4,9% – фінансова підтримка комунальних підприємств охорони здоров’я,
• 9 224 900 грн. або 4,5% – трансферти населенню, компенсаційні виплати за пільгове перевезення громадян відповідно до заходів міських програм,
• 4 236 900 грн. або 2,1% – оплата за спожиті бюджетними установами енергоносії,
• 40 285 100 грн. або 19,9% – видатки у сфері житлово-комунального господарства.

Значний обсяг коштів спрямовано на заходи територіальної оборони та підтримку діяльності силових структур – 2 101 100 грн або 1,0%, заходи мобілізаційної підготовки – 498 200 грн., ліквідацію наслідків надзвичайних ситуацій, спричинених військовою агресією РФ – 14 368, 500 грн. або 7,1%.

Видатки резервного фонду склали 851 800 грн.

На соціально-культурну сферу та соціальний захист населення спрямовано 125 455 100 грн, що становить 61,8% до загального обсягу фінансування, з них:

• на освіту – 92 987 500 грн. (45,8%),
• охорону здоров`я – 9 860 000 грн (4,9%),
• соціальний захист – 12 606200 грн. (6,2%),
• культуру та фізичну культуру – 10 001 400 грн. (4,9%).

Захищені видатки бюджету міста забезпечені фінансовим ресурсом на 100 відсотків. Заборгованість відсутня.

Видатки на заробітну плату враховують дотримання рівня мінімальної заробітної плати – 7 100,0 грн. на місяць,  розміри посадових окладів, визначені за Єдиною тарифною сіткою виходячи розміру місячного окладу працівника І тарифного розряду – 3 195,0 грн. Здійснювалось нарахування та виплата надбавки за роботу працівників на території активних бойових дій, введеної в дію постановою КМУ №928 з вересня 2023 року.

Нагадаємо, раніше ми повідомляли: Тарифи на комуналку у Нікополі за квітень 2024 року

Якщо вам цікаво дізнатися про доходи і видатки бюджету Нікополя більш детально, нижче публікуємо повний звіт начальника управління економіки, фінансів та міського бюджету Олени Давидко.

Інформація про виконання бюджету Нікопольської міської територіальної громади за І квартал 2024 року

Доходи бюджету

За І квартал 2024 року до бюджету міста надійшло доходів з урахуванням трансфертів у сумі 225683,3 тис.грн., в тому числі до загального фонду – 219730,2 тис.грн., до спеціального фонду – 5953,1 тис.грн.  План на звітний період виконано на 98%.

У порівнянні з минулим роком доходи зменшилися на 14690,3 тис.грн. або на 6,1% за рахунок скорочення обсягів власних доходів  на 17709,8 тис.грн. або на 9%. В той же час обсяг дотацій та  субвенцій з державного і обласного бюджетів збільшився  на 3019,5 тис.грн. або на 6,8%.

За січень-березень 2024 року до загального фонду бюджету міста  надійшло власних доходів у сумі 172320,2  тис.грн. План на звітний період недовиконано на 2397,4 тис.грн. або на 1,4%. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року надходження власних доходів зменшилися на 19546,2 тис.грн. або на 10,2%.

План надходжень по основному джерелу доходів – податку на доходи фізичних осіб недовиконано на 9915,3 тис.грн. або на 8,1% внаслідок зменшення перерахувань податку промисловими підприємствами міста та закладами бюджетної сфери через закриття або роботу неповний робочий тиждень.

Скорочення надходжень у порівнянні з минулим роком на 27389,3 тис.грн. або на 19,5% пояснюється зарахуванням з 1 жовтня 2023 року відповідно до вимог Закону України від 08.11.2023 року № 3428-IX «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України щодо забезпечення підтримки обороноздатності держави та розвитку оборонно-промислового комплексу України»  податку на доходи з грошового утримання військовослужбовців у повному обсязі до державного бюджету.

Планові показники по податку на прибуток підприємств комунальної власності перевиконано на 7705,0 тис.грн., у порівнянні з минулим роком  надходження збільшилися на 7824,4 тис.грн.

Перевиконання планових показників та зростання надходжень пояснюється збільшенням перерахувань податку КП «Нікопольводоканал» та КП «Міське паркове господарство».

По акцизному податку планові показники недовиконано на  1040,2 тис.грн. або на 9,9%, але у порівнянні з 2023 роком надходження збільшилися на 1061,0 тис.грн. або на 12,6% внаслідок збільшення перерахувань акцизного податку з реалізації нафтопродуктів та тютюнових виробів.

За звітний період до бюджету міста надійшло доходів від податку на майно – 9326,4 тис.грн., в тому числі податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки –  702,0 тис.грн., земельного податку та орендної плати за землю – 8524,0 тис.грн., транспортного податку – 100,4 тис.грн.

По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, планові показники перевиконано на 513,3 тис.грн. або у 3,7 разів внаслідок добровільної сплати податку попри звільнення. У порівнянні з минулим роком надходження скоротилися на 1226,5 тис.грн. або у 2,7 разів внаслідок звільнення платників, майно яких розташовано на території активних бойових дій, від сплати податку відповідно до Закону України від 11.04.2023 року № 3050-ІХ.

План надходжень до бюджету земельних платежів (орендної плати за землю та земельного податку) недовиконано на 1983,0 тис.грн. або на 18,9%, у порівнянні з 2023 роком спостерігається скорочення надходжень земельних платежів на  10126,4 тис.грн. або у 2,2 рази по причині звільнення платників від сплати земельного податку та орендної плати за землю згідно із Законом України № 3050-ІХ.

Перевиконання планових показників по транспортному податку на 94,2 тис.грн. та збільшення надходжень у порівнянні з минулим роком на 92,1 тис.грн. відбулося внаслідок погашення податкового боргу.

Планові показники по  єдиному податку перевиконано на 677,4 тис.грн. або на 2,5%. У порівнянні з минулим роком надходження збільшилися на 10246,2 тис.грн. або у 1,6 разів. Перевиконання планових показників та зростання надходжень цього платежу пояснюється збільшенням валових доходів платників – юридичних осіб та фізичних осіб – платників ІІІ групи.

Крім того, на збільшення надходжень вплинуло зростання розміру ставок податку для платників І та ІІ груп – фізичних осіб через збільшення прожиткового мінімуму для працездатних осіб та мінімальної заробітної плати.

План надходжень до бюджету частини чистого прибутку комунальних підприємств перевиконано на 1439,1 тис.грн. або більш ніж у 5 разів, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшилися на 1694,5 тис.грн. Перевиконання планових показників та зростання  надходжень пояснюється збільшенням перерахувань  КП «Нікопольводоканал» та КП «Міське паркове господарство».

Недовиконання за звітний період планових показників по платі за надання адміністративних послуг на 237,1 тис.грн. або на 29,9% та скорочення надходжень у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 128,1 тис.грн. або на 16,9%. Недовиконання планових показників та зменшення надходжень відбулося внаслідок зменшення кількості наданих послуг.

Недовиконання плану по надходженням від орендної плати за користування майном, що перебуває в комунальній власності, на 53,9 тис.грн. або на 18% відбулося внаслідок надання пільг зі сплати орендної плати та відмови орендарів від орендованих площ. Зменшення надходжень у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 467,3 тис.грн. або у 2,9 разів пояснюється погашенням у 2023 році заборгованості по перерахуванню орендної плати до бюджету міста КП «Міська житлово-технична інспекція» за 2022 рік.

Планові показники надходжень до бюджету державного мита перевиконано на 15,7 тис.грн. або на 37,4%, у порівнянні з минулим роком надходження збільшилися на 26,2 тис.грн. або у 1,8 разів через зростання кількості наданих послуг, пов’язаних з видачею закордонних паспортів.

По іншим надходженням (код платежу 24060300) перевиконання планових показників на 50,1 тис.грн. або на 6,7% пояснюється поверненням до бюджету коштів минулих років. У порівнянні з минулим роком обсяг надходжень зменшився на 1463,0 тис.грн. або у 2,8 разів.

Планові показники надходжень коштів за шкоду, заподіяну на земельних ділянках внаслідок їх використання без правовстановлюючих документів, перевиконано на 315,0 тис.грн. або у 4,2 рази, у порівнянні з минулим роком обсяг доходів від цього виду платежу збільшився на 286,9 тис.грн. або у 3,2 рази. Перевиконання планових показників та збільшення надходжень відбулося внаслідок сплати збитків за рішеннями суду по справах минулих років

До спеціального фонду бюджету міста за І квартал 2024 року надійшло  доходів  у сумі 5953,1  тис.грн. У порівнянні з минулим роком надходження  доходів до спеціального фонду збільшилися на 1836,5 тис. грн. або на 44,6%.

Недовиконання плану надходжень екологічного податку на 4,9 тис.грн. або на 13,5% пояснюється наявністю податкового боргу. Збільшення надходжень у порівнянні з минулим роком на 634,3 тис.грн. пояснюється поверненням у 2023 році переплати у сумі 709,6 тис.грн.

За січень-березень надійшло власних надходжень бюджетних установ  у сумі 5921,8 тис.грн. У порівнянні з  минулим роком обсяг власних надходжень збільшився на 1212,7 тис.грн. або на 25,8% внаслідок зростання обсягів благодійних внесків.

Видатки бюджету

За І квартал 2024 року видатки загального фонду бюджету міста з урахуванням субвенцій з інших рівнів бюджетів склали 202 816,6 тис.грн, що становить 20,2% до річного плану та 69,1% до плану на звітний період.

Із загального обсягу видатків 46 757,0 тис.грн. або 23,1% забезпечено коштами освітньої субвенції з державного бюджету. Власні видатки загального фонду складають 156 059,6 тис.грн. або 76,9%.

Із загального обсягу видатків  114 448,2 тис.грн. або 56,4% – оплата праці та нарахування на заробітну плату працівників бюджетних установ, 9 860,0 тис.грн. або 4,9% – фінансова підтримка комунальних підприємств охорони здоров’я, 9 224,9 тис.грн. або 4,5% – трансферти населенню, компенсаційні виплати за пільгове перевезення громадян відповідно до заходів міських програм, 4 236,9 тис.грн. або 2,1% – оплата за спожиті бюджетними установами енергоносії, 40 285,1 тис.грн. або 19,9% – видатки у сфері житлово-комунального господарства.

Значний обсяг коштів спрямовано на заходи територіальної оборони та підтримку діяльності силових структур – 2 101,1 тис.грн. або 1,0%, заходи мобілізаційної підготовки – 498,2 тис.грн., ліквідацію наслідків надзвичайних ситуацій, спричинених військовою агресією РФ – 14 368,5 тис.грн. або 7,1%. Видатки резервного фонду склали 851,8 тис.грн.

Положенням закону про Державний бюджет на 2024 рік зупинено на 2024 рік дію статті 99 Бюджетного кодексу України в частині передачі  коштів реверсної дотації з місцевих бюджетів до державного бюджету. Тож станом на 01.04.2024 реверсна дотація в бюджеті громади не планувалась та не передавалась.

На соціально-культурну сферу та соціальний захист населення спрямовано 125 455,1 тис.грн, що становить 61,8% до загального обсягу фінансування, з них на освіту –  92 987,5 тис.грн. (45,8%), охорону здоров`я – 9 860,0 тис.грн (4,9%), соціальний захист – 12 606,2 тис.грн. (6,2%), культуру та фізичну культуру – 10 001,4 тис.грн. (4,9%).

Захищені видатки бюджету міста забезпечені фінансовим ресурсом на 100 відсотків. Заборгованість відсутня.

Видатки на заробітну плату враховують дотримання рівня мінімальної заробітної плати – 7 100,0 грн. на місяць,  розміри посадових окладів, визначені за Єдиною тарифною сіткою виходячи розміру місячного окладу працівника І тарифного розряду – 3 195,0 грн. Здійснювалось нарахування та виплата надбавки за роботу працівників на території активних бойових дій, введеної в дію постановою КМУ №928 з вересня 2023 року.

Видатки загального фонду на освіту за звітний період склали 92 987,5 тис.грн., з них коштами субвенцій з інших рівнів бюджетів (оплата праці та нарахування) – 46 757,0 тис.грн. або 50,3%. Із загального обсягу видатків на заробітну плату (з нарахуваннями) працівників галузі спрямовано 90 007,3 тис.грн. або 96,8%, оплату енергоносіїв – 2 555,8 тис.грн. або 2,7%.

В межах заходів міської програми розвитку освіти профінансовані видатки на надання матеріальної допомоги дітям-сиротам, яким виповнилося 18 років (4 чол.), у сумі 7,2 тис.грн., стипендій відмінникам навчання (109 учнів) – 65,4 тис.грн.

Проведені видатки з поточного утримання будівель та обладнання закладів освіти.

Видатки бюджету міста на охорону здоров’я за січень-березень 2024 року виконано у сумі 9 860,0 тис.грн.

Відповідно до вимог бюджетного кодексу у повному обсязі забезпечена фінансовим ресурсом оплата енергоносіїв – 7 282,0 тис.грн. (73,8%).

В межах заходів галузевої програми профінансовані видатки на медикаменти – 269,1 тис. грн., в т.ч. на забезпечення відповідних категорій громадян технічними та ін. засобами (підгузки, кало-, сечоприймачі) – 217,5 тис.грн., відвідування дитячої стоматології – 35,5,0 тис.грн., для лікування дитини, хворої на ревматоїдний артрит, – 6,3 тис.грн., придбання вакцини для проведення туберкулін діагностики – 9,7 тис.грн.

На оплату безкоштовних або пільгових рецептів громадян коштами бюджету міста профінансовано 845,0 тис.грн. На здійснення регресних виплат працівникам охорони здоров’я – 362,8 тис.грн. На зубопротезування пільгової категорії громадян (8 осіб) використано 42,8 тис.грн. За обслуговування котелень теплопостачання сплачено 481,0 тис.грн.

На утримання та діяльність центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді зі штатною чисельністю 12 од. спрямовано 716,6 тис.грн. У загальному обсязі видатків оплата праці з нарахуваннями та споживання енергоносіїв становлять 91,5%, решта – видатки на утримання установи.

На виконання заходів міської програми з поліпшення соціального захисту населення «Турбота» у січні-березні 2024 року спрямовано власних ресурсів бюджету міста у сумі 8 999,6 тис.грн., в тому числі: на фінансову підтримку ветеранських організацій – 54,2 тис.грн., компенсаційні виплати фізичним особам за надання соціальних послуг – 447,9 тис.грн, надання матеріальної допомоги громадянам міста – 4 071,3 тис.грн. (з них членам сімей цивільних мешканців міста, загиблих від ворожих обстрілів – 300,0 тис.грн., членам сімей військовослужбовців, які загинули під час виконання обов’язків  у звітному періоді – 500,0 тис.грн.), на відшкодування пільг на оплату житлово-комунальних послуг сім’ям воїнів, загиблих в Афганістані,  сім`ям загиблих військовослужбовців в АТО, почесним громадянам міста, інвалідам  ВВв  та учасникам  бойових  дій ВВв – 271,2 тис.грн, відшкодування проїзду залізничним транспортом потерпілих внаслідок аварії на ЧАЕС – 0,2 тис.грн., компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремих категорій громадян – 4 058,2 тис.грн., на залізничному транспорті – 96,6 тис.грн.

На оплату громадських робіт спрямовано 32,1 тис.грн. В межах заходів відповідної програми надано матеріальну допомогу внутрішньо-переміщеним особам – 25,0 тис.грн.

На виконання заходів міської програми підтримки  учасників бойових дій, які приймали безпосередню участь в антитерористичній операції/операції Об’єднаних сил  та членів їх сімей – мешканців м.Нікополя “Захисник України” профінансовані видатки на поховання військовослужбовців (ритуальні послуги) – 125,9 тис.грн.

Коштами відповідної субвенції з обласного бюджету профінансовані видатки на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 25,5 тис.грн.

На виконання заходів програми забезпечення діяльності з надання соціальних послуг населенню територіальним центром соціального обслуговування (надання соціальних послуг) спрямовано 2 457,8 тис.грн. Середньомісячна заробітна плата працівника закладу у розрахунку на штатну посаду становить 8 784,0 грн. В межах заходів програми забезпечено надання послуг гарячого харчування безпритульних громадян у зимовий період – 37,1 тис.грн.

Видатки загального фонду на утримання галузі культури в місті склали 5 557,8 тис.грн. проти 4 311,6  тис.грн. – за аналогічний період 2023 року. Питома вага захищених видатків у загальному їх обсязі становить 92,3%. З метою підтримки патріотичного руху «Мобілізуємся задля перемоги» придбані витратні матеріали на виготовлення виробів для потреб ЗСУ. Видатки на загальноміські культурно-мистецькі заходи не проводились.

На утримання установ фізкультури та спорту використано коштів загального фонду бюджету у сумі 4 443,6 тис.грн., що становить 2,8% обсягу власних видатків. Проти показника за аналогічний період 2023 року видатки зменшилися на 60,6 тис.грн.

В межах програми розвитку фізичної культури та спорту профінансовані видатки на фінансову підтримку НК ДЮСШ «Електрометалург» – 956,6 тис.грн. (оплата праці), КП «Спорт для всіх» – 569,4 тис.грн. (в тому числі оплата праці – 528,4 тис.грн., оплата енергоносіїв – 37,4 тис.грн.).

За І квартал 2024 року на фінансування заходів «Програми розвитку благоустрою та інфраструктури м. Нікополя на 2024 рік» із загального фонду бюджету міста виділено кошти у сумі 55 816,0 тис. грн., що складає 69,3% планових призначень звітного періоду.

Кошти спрямовані на:

• виконання заходу програми «Фінансова підтримка комунального підприємства “Ритуальна служба” на 2024 рік”» (поховання безрідних та невідомих осіб) – 199,0 тис. грн.;
• забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства – 20 489,4тис. грн.
• забезпечення функціонування підприємств, що надають житлово-комунальні послуги –3 139,8 тис. грн.;
• організацію благоустрою міста –16 655,9тис. грн.;
• утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури – 1 087,9 тис. грн.;
• заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха- 14 244,0 тис.грн.

Коштами спеціального фонду бюджету міста (бюджету розвитку) профінансовані видатки на виконання заходів міських програм територіальної оборони міста – 1 279,3 тис.грн., підтримку діяльності силових структур – 900,0 тис.грн.,  поповнення статутного капіталу суб’єктів господарювання – 3 403,8 тис.грн.

Заходи міських програм забезпечені фінансовим ресурсом у повному обсязі. Кредиторська заборгованість відсутня.

Видатки, проведені за рахунок власних надходжень бюджетних установ, склали 5 640,3 тис.грн., з них благодійними коштами, оприбуткуванням негрошових надходжень – 5 612,1 тис.грн.